◎商品說明
子女教養/創業信託是由您(委託人)將金錢信託予本行,指定照顧自己或子女(受益人),並約定該信託資金之管理運用方式(例如代為支付保險費)及信託期間給付方式等,使子女可以在自己努力拼經濟的情況下,得到妥善的照顧以發揮長才。
◎商品優點
‧信託財產投資海外收益免課所得稅‧運用信託規劃分年贈與,有效降低贈與稅‧每年領回孳息部份可作為國內教育基金(如大學學費、補習費),期滿領回本金可支付國外留學所需‧信託期間財產受到完整保護,安全有保障
◎案例規劃
吳先生夫妻倆育有一子,多年來吳先生負責在外打拼賺錢,而吳太太則是全職家庭主婦,細心照顧家庭,唯一的兒子在高中畢業出國遊學後,就燃起了將來出國攻讀碩博士的夢想,而夫妻倆也相當支持;但近來經濟情勢波動甚大,身為家中唯一經濟支柱的吳先生深怕哪一天誤觸地雷,出現經濟周轉不靈的狀況,為了維持家中穩定生活,且兒子的教育更是不能間斷,吳先生開始思索著解決之道…其實,「信託」就是兼具「財產保全」及「累積資產」功能的最佳解決之道。建議吳先生趁著經濟狀況尚佳時,將財產交付信託,由專業受託人代為管理、運用,不僅為信託資產撐起了保護傘,不受吳先生自身財務狀況影響,還能透過專業投資運用,創造財富增值效果,最後再依信託目的分配信託財產,完成吳先生夫妻倆送兒子出國留學的夢想。‧委託人:吳先生‧於免稅贈與額度內,每年交付111萬元信託財產辦理贈與‧完全他益:期間領回孳息,到期領回本金‧受益人:吳先生的兒子‧信託期間:5年‧假設投資海外債券,每年配息5%
備註:
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