日   期
2018/12/27
主   題

配合主管機關規範,本行自108年1月1日起將實施新存款作業機制。

內   容

一、無摺存款須留存交易人身分資料(含存戶本人存入自己帳戶)

因應主管機關修訂「金融機構辦理國內匯款及無摺存款作業確認客戶身分原則」,自108年1月1日起辦理無摺存款交易(含存戶本人存入自己帳戶)時,將比照國內匯款身分確認原則,須留存身份資料(如:姓名、電話及身分證字號)並提供身分證明文件以確認身分。

 

二、辦理新開戶須向本行提供稅務居民自我聲明書聲明稅務居民國身分

財政部於106年11月16日訂定發布「金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法」(以下稱CRS),規範我國境內金融機構應依稅捐稽徵法及CRS規定,進行稅務用途金融帳戶資訊交換盡職審查,於審查後向稅捐機關申報應申報國居住者之稅務用途金融帳戶資訊,並要求申報金融機構應自108年起對新帳戶進行盡職審查。

基此,自108年1月1日起,辦理新開戶時,須向本行聲明是否具臺灣以外之稅務居民國身分,並留存相關該等稅務資料,以符合主管機關規範辦理客戶身分審查暨申報作業,如未配合依規提供自我聲明書時,本行將無法受理辦理新開戶作業。

 

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